Налоговый консалтинг

Многие предприятия, особенно малые или средние, не в состоянии грамотно организовать и регулировать некоторые важные сферы своей деятельности. Наибольшие сложности вызывают правила налогообложения в бизнесе. Чтобы избежать излишней фискальной нагрузки, убытков и штрафов из-за некорректных начислений, нужно заручиться поддержкой и регулярно запрашивать разъяснения независимых профессионалов. Компания «Сальдо Фаворит» специализируется на налоговом праве и оптимизации. Клиенты получают экспертную помощь и добиваются законной, стабильной и эффективной работы своей организации.

Услуга подразумевает постоянное консультационное сопровождение и позволяет предприятиям:

1. Оперативно справляться с вопросами налогообложения любой сложности, не допускать ошибки или исправлять их без последствий. Это приводит к снижению или предотвращению неоправданных налоговых расходов, росту прибыли и развитию.
   
   
2. Решать проблемы нехватки кадров. Найти компетентных сотрудников, которые разбираются в налогах и праве, крайне затруднительно. Сторонние специалисты выполняют самые трудоемкие и ответственные задачи штатных бухгалтеров, юристов и экономистов, причем гораздо более успешно.
   
   

Возможны разовые обращения, например, для анализа предстоящей сделки и выявления налоговых рисков, для помощи в подготовке к проверке ИФНС и т. п. Но абонентское обслуживание оказывается более выгодным. В таком случае каждый запрос обойдется в меньшую сумму, а за счет длительного и глубокого погружения в специфику деятельности и налогообложения клиента результат окажется качественнее.

Способы снижения финансового бремени бизнеса

Наиболее очевидный способ — это оптимизация, то есть минимизация обязательных платежей.

Комплекс законных мер называется налоговым планированием. Представляет собой действия, которые направлены на уменьшение фискальной нагрузки и предусмотрены или не противоречат действующим требованиям. Если это прямо не запрещено в каком-либо нормативном документе, то считается законным. При выборе из доступных методов оптимизации следует убедиться, что они не принесут вреда предприятию, не потребуют больших расходов и дадут заметный эффект.

Некоторые недальновидные организации предпочитают идти более коротким путем и для снижения нагрузки на бюджет своего бизнеса просто уклоняются от уплаты налогов. Но их рано или поздно ждут серьезные санкции вплоть до уголовного преследования руководителей и собственников. Лучше не рисковать и использовать достаточно широкий арсенал законных средств.

Основные схемы оптимизации

1. Переход на более подходящую систему налогообложения.
   
   

Возможность выбора того или иного режима зависит от многих факторов. Учитываются выручка, организационно-правовая форма предприятия (ИП, ООО, АО), наличие и численность наемного персонала, виды деятельности и т. д. Следует помнить об ограничениях, которые прямо не установлены в законе, но фактически являются обязательными. Это, в частности, касается НДС. Если контрагенты требуют выделения налога, то придется использовать исключительно общую систему — ОСН.

Если после предварительного анализа и отбора остается целый список вариантов, то каждый следует оценить по совокупной фискальной нагрузке.

Расчет ведется следующим образом:

• для каждого режима определяются виды налогов и условия начисления;
  
  
• выясняется информация по льготам;
  
  
• подсчитываются сумма платежей исходя из фактических данных или плановых показателей организации.
  
  

Важно: менять систему разрешается только с нового отчетного года.

1. Корректировка учетной политики.
   
   

Для снижения налогов можно предусмотреть метод списания материалов по средней стоимости, обязать бухгалтеров начислять амортизационную премию на основные средства и применять инвестиционный вычет. В учетной политике стоит прописать использование резервов, нелинейный способ для ускорения амортизационных начислений и т. д.

1. Тщательная проверка контрагентов.
   
   

При обнаружении недобросовестного поведения сделки с ними могут быть признаны сомнительными, а понесенные расходы не приняты в ИФНС. В таких случаях нагрузка вырастет, так как предприятию придется платить в бюджет больше, чем предполагалось.

1. Максимальное использование льгот.
   
   

Многие организации плохо осведомлены о своих законных правах в сфере налогообложения. В нормативной документации четко определены случаи, когда разрешено снижение нагрузки: можно вести начисления по более низкой ставке или применять нулевую, уменьшать базу для расчета, включая туда дополнительные расходы или исключая определенные объекты. Например, послабления предусмотрены для предприятий отдельных сфер экономики, имущества особого назначения, малого и среднего бизнеса.

1. Аутсорсинг.
   
   

Вполне реально сэкономить значительные средства на отчислениях с зарплаты персонала, с лишних активов, необходимых для оборудования рабочих мест. Вместо указанных затрат придется оплачивать только услуги специализированной организации. Причем данные суммы разрешается относить в уменьшение налога на прибыль.

Когда нужна помощь специалистов?

Если увольняется главный бухгалтер или намечается проверка ИФНС, это серьезный повод проверить, все ли в порядке с налогообложением в вашей организации.

Заблокировали счет в банке, поступают все новые и новые требования, а суммы к уплате в бюджет явно завышены? Пора принимать меры, иначе это погубит бизнес или, как минимум, не даст ему развиваться. Эксперты найдут причины такой ситуации и исправят ее в кратчайшие сроки.

Оптимизация налогообложения и снижение финансовой нагрузки наряду с постоянным ростом доходов — обязательное условие для привлечения инвесторов и успешного выхода предприятия на новые рынки.

Порядок и результат сотрудничества

В «Сальдо Фаворит» можно получить содействие специалистов по различным вопросам налогового и юридического характера, в том числе предлагаются:

• консультации (в устной или письменной форме);
  
  
• анализ контрагентов и конкурентная разведка;
  
  
• оценка рисков и налоговое планирование (составление индивидуальных законных вариантов оптимизации фискальной нагрузки, исходя из специфики и целей бизнеса);
  
  
• сопровождение при проверках (подбирается требуемая информация и даются подробные объяснения по запросам инспекторов);
  
  
• представительство интересов налогоплательщика в ходе допросов, выемок документов, осмотров и других контрольных мероприятий ИФНС и в спорных ситуациях (формируется эффективная линия защиты прав бизнеса).
  
  

Но лучшее решение — заняться оптимизацией деятельности организации комплексно. В рамках такого договора клиент получает не только помощь в законном снижении финансового бремени, но и решение любых возникающих проблем в налогообложении, а также полезные сопутствующие услуги.

За время своей работы компания добилась справедливых решений по налогам для более чем 200 организаций и сумела увеличить прибыль бизнеса на 30 %. Благодаря грамотному правовому подходу и использованию только законных схем оптимизации, удалось уверенно отстоять при проверках свыше 700 млн рублей и успешно пройти вместе с предприятиями около 1400 допросов в ИФНС.