Планирование налоговых платежей и нагрузок в организации.

Об услуге Как мы это делаем Что Вы получите

Любое предприятие стремится использовать имеющиеся финансовые ресурсы максимально эффективно. Тратить деньги бездумно — значит рано или поздно создать проблемы с платежеспособностью и устойчивостью бизнеса. Один из самых действенных способов сократить расходы — снизить фискальную нагрузку. Сделать это можно с помощью налогового планирования (структурирования). Данный процесс представляет собой комплекс мер, позволяющих уменьшить суммы обязательных платежей в бюджет за счет изыскания внутренних резервов или неучтенных возможностей законодательства.

Когда это необходимо?

Прежде всего, если налоговая нагрузка является выше допустимой. Предприятие отдает в бюджет и во внебюджетные фонды больше 15 % чистой прибыли? Пора задуматься об аудите и возможных усовершенствованиях. При достижении планки в 20–35 % вопрос об изменениях в управлении и подходах к ведению деятельности становится еще более актуальным.

Малому бизнесу не обойтись без услуг сторонних специалистов. Крупный может создать собственный отдел по налоговому структурированию и планированию. Однако на первом этапе лучше тоже воспользоваться поддержкой независимых экспертов в этом вопросе. Обратиться за услугами стоит и при реализации нестандартных либо масштабных проектов. В данном случае функции специалистов по налоговому планированию отдаются на аутсорсинг.

Если фискальная нагрузка превышает 40 % от прибыли, без вмешательства профессионалов уже не обойтись. Иначе компания потеряет конкурентоспособность или вообще обанкротится.

Услуга налогового планирования — это шанс создать в организации четкую и прозрачную систему отчислений в бюджет. Еще удастся осуществлять точное прогнозирование объемов и сроков соответствующих расходов согласно действующим требованиям законодательства. Если бизнес хочет развиваться и рассчитывает на успешное будущее, то такую работу придется проводить регулярно.

Виды налогового планирования

1. Исходя из актуальных задач:

классическое. Помогает организовать своевременное и полное погашение обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами. Финансовая нагрузка становится предсказуемой и не создает неприятных сюрпризов для бизнеса. Например, заказав такую услугу, вы точно не столкнетесь с отсутствием средств на банковском счете в установленные сроки, не получите пени и штрафы за неправильные вычисления или упущение важных условий при расчете налогов;
оптимизационное. Его главная цель — использовать возможности для снижения фискальной нагрузки, которые предоставляет законодательство. Она, в частности, достигается через услуги структурирования активов, корректировки учетной политики, поиска и применения неиспользованных льгот и иных послаблений.

Неформально выделяется еще один вид такого планирования — противоправный. Его выбирают некоторые недобросовестные налогоплательщики. Подразумевает принятие мер, которые признаются экономическими преступлениями: дробление бизнеса, расчеты по фиктивным сделкам или через фирмы-однодневки и т. п. Однако налоговые органы научились без труда выявлять подобные уклонения от обязательных платежей, привлекая виновных к строгой ответственности, в том числе уголовной.

2. По срокам:

текущее. Это планирование для определенного проекта или структурирование для сокращения фискальной нагрузки в ближайшем будущем. Предполагает применение мер, которые можно оперативно реализовать: использование дополнительных льгот, пересмотр контрактов, внесение правок в учетную политику;
долгосрочное. Ориентировано на значительное уменьшение налогов и сборов через несколько месяцев или лет. Способы: перерегистрация в другой организационной-правовой форме, переезд исполнительного органа в регион с большими преференциями для конкретного бизнеса и т. д.

Опыт приобретённый за 20 лет работы в сфере налоговой безопасности и консультирования, позволил мне и моей команде помочь сотням компаний стать защищёнными и избежать финансовых потерь.

Смыслина Ирина,руководитель группы налоговых консультантов "Сальдо Фаворит"

Как оптимизировать налогообложение?

Самый очевидный путь — исключить пробелы и несоответствия в системе бухгалтерского и налогового учета организации. Если провести проверку, устранить взаимные противоречия и нарушения действующего законодательства, удастся найти причины завышенных налогов и сборов.

Иногда достаточно поменять систему налогообложения (но делать это разрешается только с нового календарного года). Необходимо рассчитать и сравнить объемы обязательств, которые возникают при том или ином доступном варианте для соответствующего вида бизнеса.

Стоит проанализировать учетную политику, принятую в организации. В этом важнейшем локальном акте прописываются основные правила ведения внутреннего учета хозяйственных операций. Если продуманно выбрать, например, метод начисления амортизации, отражения выбытия активов или расчета выручки, то фискальная нагрузка окажется минимальной.

Уменьшить суммы налогов реально через применение большего количества льгот. Такие преференции, как правило, предусмотрены в законодательстве. Но многие предприятия либо не знают о них, либо ошибочно полагают, что не попадают по их действие. Тем не менее, послабления предоставляются во всех отраслях (за исключением игорного дела), во многих регионах, в том числе в Москве, и для бизнеса любой формы собственности, а не только для малого или среднего.

При подготовке сделок следует тщательно изучить их влияние на итоговую фискальную нагрузку. При необходимости можно использовать другую схему сотрудничества, поменять партнеров и принять иные меры, способствующие сокращению сумм налогов к уплате.

Важно предотвратить дополнительные потери из-за просрочек погашения обязательств и сдачи отчетности, технических ошибок в декларациях. Для этого должен быть сформирован налоговый календарь и обеспечен контроль за его соблюдением.

Чтобы провести указанную работу, достаточно заказать соответствующую услугу в профильной фирме. От специалистов потребуется выполнить структурирование бизнеса, подготовить планы по налогам на краткосрочную и долгосрочную перспективу. Анализировать варианты сокращения нагрузки в зависимости от различных параметров помогут имитационные финансовые модели. Для оценки фактических результатов применения выбранных методов, поиска слабых мест и оперативного внесения корректировок необходимо будет собрать и систематизировать данные о деятельности клиента в специальной информационной базе.

На каких принципах оказываются услуги налогового планирования и структурирования?

1. Законность.

Все меры по уменьшению финансовой нагрузки должны строго соответствовать положениям Налогового кодекса РФ, не противоречить другим нормативным актам и не вызывать сомнений в полной уплате всех положенных налогов.

2. Оперативность.

Важно поддерживать актуальность учетной и налоговой политики бизнеса, то есть менять их сразу после внесения правок в федеральное законодательство.

3. Оптимальность.

Структурирование не может нарушать права и интересы других причастных лиц. То есть меры, выгодные хозяйствующему субъекту, должны быть также выгодны или, как минимум, приемлемы для учредителей бизнеса, инвесторов и государства.

4. Обоснованность.

Каждую инициативу, направленную на сокращение фискальной нагрузки, следует подкрепить как нормами права, так и экономическими расчетами. В дальнейшем это позволит эффективно отстоять позицию перед ИФНС или в суде.

5. Конфиденциальность.

При оказании такой услуги также гарантируется защита уникальных и успешных схем оптимизации от посторонних пользователей.

Чтобы соблюсти все установленные принципы, налоговое структурирование и планирование должны проводиться профессионалами.

Что входит в процедуру? Если услуга налогового структурирования оказывается для фирмы, которая только будет создана в ближайшее время:

1

Налоговое планирование 1

утверждение общей идеи бизнеса — цели деятельности, масштаб, сезонность, численность работников и другие характеристики;
изучение имеющихся режимов налогообложения с точки зрения предполагаемой фискальной нагрузки и потенциала легального уменьшения бремени, например, за счет льгот;
выбор места для размещения головного офиса, дочерних фирм и филиалов компании, которое станет наиболее перспективным в плане налогов;
определение организационно-правовой формы будущего бизнеса, подразумевающей оптимальную фискальную нагрузку.

2

Налоговое планирование 2

изучение возможности использования различных послаблений для каждого вида налогов;
сбор и оформление документов для получения положенных льгот и вычетов.
проведение аудита для выяснения положения дел с налогами в фирме клиента;
предложение новых или корректировку имеющихся схем, исходя из выявленных недочетов и проблем, а также последних изменений в нормативной базе;
разработку необходимой сопроводительной документации и бизнес-процессов;
Регулярное налоговое структурирование необходимо и в ходе текущей деятельности. Услуга предполагает: оценку результатов (через несколько месяцев применения новых подходов в исчислении налогов).

Специалисты проверяют, соответствует ли снижение финансовой нагрузки прогнозу. Если достичь целевого показателя не удалось, проводится поиск причин и вносятся исправления. Только после этого услуга считается оказанной.

Кому поручить налоговое планирование и структурирование?

В процессе должны участвовать сразу несколько сотрудников или служб:

1. Директор.

Его задача — распределять ответственность, контролировать и координировать непосредственных исполнителей.

2. Юрист.

Должен анализировать законодательство, вносить правки согласно действующим правовым нормам.

3. Бухгалтер.

Рассчитывает сумму платежей и обеспечивает их отражение в отчетности по каждой из предложенных схем.

4. Специалист по структурированию (планированию) налогов.

Собирает информацию и оценивает ситуацию в целом. Делает выводы о необходимости срочного устранения нарушений и о целесообразности применения того или иного легального способа уменьшения фискальной нагрузки.

В небольших фирмах качественно организовать такую работу своими силами не получится. Выход — обратиться за услугами независимых специалистов. Компания «Сальдо Фаворит» предлагает бизнесу из Москвы провести профессиональное налоговое структурирование и планирование. Эффект, который будет достигнут, превысит расходы на услугу.

Прибыль клиентов, обращавшихся в «Сальдо Фаворит», увеличилась на 30 % именно за счет грамотной оптимизации. Принятые решения и проведенные улучшения не вызывали вопросов у ИФНС и других контролирующих органов. А редкие неправомерные претензии и санкции без труда оспаривались в суде. Комплекс услуг по структурированию и планированию налогов от «Сальдо Фаворит» — путь к материальному благосостоянию, стабильности и развитию любого бизнеса.

Содержание услуги	Стоимость / рублей
Комплекс разработанных действий компании с целью разумной и обоснованной оптимизации налоговых платежей (налогов, сборов, пошлин и др).	от 400 000 руб.

Что Вы получите

Минимизацию налогообложение в рамках действующего законодательства
Предотвращение переплат в ФНС
Возможность избежать уплату пеней
Сохраните денежные средства на развития бизнеса

Заказать услугу

В числе наших клиентов

Отзывы наших клиентов

Компания ООО «Уран Энерго» выражает благодарность компании ООО «Сальдо Фаворит» за качественно оказанную услугу по составлению досудебной претензии и экспертизе договора.

Предельно понятно и терпеливо разъясняют все нюансы дела. Компания с системным подходом к решению поставленных задач, что, безусловно, сказывается на конечном результате. Объективная оценка сложившейся ситуации, досконально изучается предмет обращения.

Выражаю отдельную благодарность Комарницкой Марии, за оперативное предоставление информации о ходе работы и консультированию по всем возникающим вопросам.

Генеральный директор К.К.Королев

Наша компания благодарна за оказанную квалифицированную помощь в решении вопроса приобретения офиса в собственность и налоговые последствия этого. Кроме того, были проверены потенциальные контрагенты на возможные налоговые риски при работе с ними, а также оказана консультационная поддержка по сопровождению директора на комиссию в ИФНС. Готовы рекомендовать услуги экспертов компании всем партнерам!

Генеральный директор ООО «Факел» Сухов И.В.

Работа с «Сальдо Фаворит» по проверке контрагентов исключила возможность финансовых потерь в компании. По итогам проведенной юридической проверки ряда контрагентов, были выявлены недобросовестные партнеры. Данная процедура позволила избежать взаимодействия с партнерами с высоким налоговым риском. Компания «Сальдо Фаворит», позволяет чувствовать себя уверенно в бизнесе. Благодарим Вас за оперативность в работе и высокую компетентность!

Генеральный директор ООО «Паллет Крафт» Елескин О.В.

ООО «Промышленные Климатические СИСТЕМЫ» обратилось в компанию ООО «Сальдо Фаворит» за консультацией по вопросу смены юридического адреса. Специалисты ООО «Сальдо Фаворит» предоставили нашей организации полную информационную поддержку относительно всех этапов этой непростой процедуры, состава необходимой документации, а также о том, как фактически обстоят дела с решением этой проблемы для юридических лиц в настоящее время. Мы очень благодарны сотрудникам ООО «Сальдо Фаворит» за квалифицированную помощь и готовы рекомендовать их услуги - как услуги настоящих профессионалов в своей области!

Генеральный директор Крук Р.В.

ООО МКК «Касса Взаимопомощи Пятый Элемент Деньги» благодарит за сотрудничество компанию «Сальдо Фаворит».

Специалисты успешно представили интересы от лица компании в налоговом органе осуществив поездку в Санкт-Петербург.

Выражаем благодарность за высокий уровень профессионализма, гибкий подход и ответственность в работе.

Генеральный директор Мишустин В.Б.

Компания "Сальдо Фаворит" осуществляет непрерывный мониторинг постоянно изменяющегося законодательства и дает эффективные рекомендации по оптимальному использованию текущих норм права, в том числе по вопросам налогообложения, в деятельности своих клиентов с учетом специфики работы каждого.

Форма взаимодействия с представителями "Сальдо Фаворит" – абонентское обслуживание – представляет наиболее предпочтительной с организационной и экономической точки зрения для микро- и малого бизнеса.
Спасибо сотрудникам компании "Сальдо Фаворит" за оперативную и профессиональную помощь, проявление инициативы и фантазии в решении возникающих проблем.

Индивидуальный предприниматель Мартинкус А.А.

ООО "Альфа Флуидс Хэндлинг" обратилось в компанию "Сальдо Фаворит" по поводу юридической экспертизы анализа контрагентов-поставщиков.

Сотрудники «Сальдо Фаворит» в кратчайшие сроки добросовестно, ответственно и скрупулёзно провели необходимую работу по сбору информации о контрагентах, оценили их надежность, добросовестность и взвесили риски ООО «Альфа Флуидс Хэндлинг» по каждому контрагенту, что позволило спланировать дальнейшую хозяйственную деятельность. исключить из нее контрагентов с недостаточной благонадежностью и минимизировать налоговые риски.

Кроме этого, "Сальдо Фаворит" осуществляет ежемесячное абонентское обслуживание ООО «Альфа Флуидс Хэндлинг» по налоговому консультированию, помогая сотрудникам компании разобраться в новациях налогового законодательства и его применения в ежедневной практике.

Сотрудников "Сальдо Фаворит" Екатерину Звягину, Александру Свинцицкую, Марию Комарницкую, отличает компетентность, высокий профессионализм и желание помочь.

Генеральный директор Чесноков К.Ю.

"Сальдо Фаворит" - сплоченная команда экспертов с многолетним опытом работы в сфере налогового и юридического консультирования. Специалисты действуют профессионально и быстро, последовательно приближаясь к поставленной цели. Каждый клиент фирмы, независимо от значимости и объема интересующего вопроса получит квалифицированную помощь. Благодарим компанию "Сальдо Фаворит" за слаженную работу и компетентность в своем деле.

Индивидуальный предприниматель Кутузов М.И.

ООО "ИТБ" выражает благодарность ООО "Сальдо фаворит" за качественно выполненную работу и профессиональное решение сложных и нестандартных вопросов в сфере налогообложения. Знания и опыт специалистов Сальдо Фаворит помогают решать правовые вопросы, касающиеся налогового и бухгалтерского учета.

Желаем Вашей компании успешного развития и достижения новых вершин в бизнесе.

Генеральный директор К.М. Жабин.

С компанией «Сальдо Фаворит» у нас заключен долгосрочный договор на комплексное юридическое и налоговое сотрудничество. В рамках этого договора мы зафиксировали оптимальную стоимость услуг, которая устроила обе стороны.

В течение года появляются разные вопросы по налоговому и юридическому праву, которые мы оперативно решаем с экспертами. По результатам консультаций мы минимизируем налоговые риски и принимаем разного рода управленческие решения, которые благоприятно сказываются на бизнесе.

Нам очень нравится, что сотрудники своевременно и грамотно решают поставленные перед ними задачи. Изначально мы обратились в компанию «Сальдо Фаворит» за экспресс-аудитом, чтобы посмотреть на себя со стороны налоговой. В результате экспертного заключения мы приняли решение продолжить сотрудничество в рамках абонентского обслуживания.

Генеральный директор Галимзянов А.Р.

Мы благодарим московскую компанию «Сальдо Фаворит» за столь кропотливый разбор нашего вопроса. Нам нужно было проверить Поставщика на благонадежность, с кем мы уже перестали работать несколько лет назад, а налоговая нас вызвала по нему на комиссию именно сейчас.

Эксперты компании в сжатые сроки помогли нам подтвердить благонадежность
Поставщика, помогли собрать необходимый пакет документов и пояснений и отдельная благодарность за то, что специалисты приехали из Москвы в Санкт-Петербург, чтобы лично сопроводить нас в налоговую для дачи пояснений.

Все претензии со стороны налоговой были к нашей компании сняты. Работаем и развиваем бизнес дальше без опасений, а с «Сальдо Фаворит» всегда теперь на связи.

Звоним и консультируемся с ними по разным налоговым и юридическим вопросам, которые возникают в процессе трудовой деятельности.

Генеральный директор Горбачев С.В.

Специалисты компании «Сальдо Фаворит» продемонстрировали высокую компетентность в работе. Хотелось подчеркнуть профессионализм и опыт сотрудников «Сальдо Фаворит», неукоснительное соблюдение норм деловой этики и поставленных сроков выполнения задач. Мы рады, что среди многочисленных предложений консалтинговых услуг сделали выбор в пользу «Сальдо Фаворит», и рассчитываем на продуктивное сотрудничество в дальнейшем.

Генеральный директор Ершков Петр Сергеевич.

Компания «Сальдо Фаворит» была выбрана для консультации по структуре бизнеса. Был проведен анализ бухгалтерской базы, с целью правильности исчисления налогов и взносов. Специалисты компании «Сальдо Фаворит» дали подробную рекомендацию по структуре бизнеса. Данные рекомендации позволили исключить возможность претензий налоговых органов и помогли избежать доначисления налогов и выставления штрафов. Выражаю благодарность за высокую компетентность и соблюдение норм деловой этики.

Индивидуальный предприниматель Якушев Михаил Вячеславович

Выражаем благодарность компании "Сальдо Фаворит" за профессиональное и грамотное сопровождение нашей компании по юридическим вопросам. За педантичное и детальное отношение к делу.

Компания МосКлининг ни раз пользовалась услугами "Сальдо Фаворит" для предоставления интересов в государственных органах и каждый раз результатом было профессиональное и оперативное решение поставленной задачи!

Рекомендуем компанию "Сальдо Фаворит" в качестве надежного партнера.

Генеральный директор ООО «Меркурий» Волошко Алена Владимировна

Компания ООО «ОЛЛ- УОРЛД» взаимодействовала с налоговыми консультантами ООО «Сальдо Фаворит» по комплексной проверке бухгалтерского и налогового учета.

В ходе работы компанией «Сальдо Фаворит» был: Подробно проанализирован налоговый и бухгалтерский учет. Подготовлен отчет, содержащий выводы о выявленных рисках, степени их опасности, рекомендации по их устранению. Проведена консультация с главным бухгалтером для пояснений сложных аспектов.

Благодаря реализации предложенных изменений, нам удалось значительно снизить имеющиеся риски, избежать доначисления налога на добавочную стоимость, вовремя выявить и исключить ошибки в учете и бухгалтерской отчетности.

Исходя из опыта взаимодействия с налоговыми консультантами, можем рекомендовать компанию «Сальдо Фаворит» для оказания услуг компаниям вопросам, связанным с налоговым консультированием.

Генеральный директор ООО «ОЛЛ- УОРЛД» С.И. Костаненко